A cura dell'Avv. Marco Profili – Studio Legale Marco Profili

22 ottobre 2026

Sottoscrivere un finanziamento bancario o un prestito personale è un'operazione sempre più frequente. Non sempre, tuttavia, chi stipula un contratto di credito è pienamente consapevole delle condizioni economiche applicate, dei costi complessivi dell'operazione e dei diritti riconosciuti dalla normativa.

La circostanza che un finanziamento sia stato regolarmente sottoscritto e che le rate vengano pagate non esclude la possibilità di verificare la correttezza delle condizioni contrattuali.

In presenza di specifiche irregolarità, infatti, può essere possibile contestare determinati addebiti, richiedere la restituzione di somme non dovute oppure intraprendere altre iniziative di tutela nei confronti della banca o della società finanziaria.

1. Quali finanziamenti possono essere sottoposti a verifica?

L'analisi giuridica ed economica può interessare diverse tipologie di operazioni, tra cui:

  • Prestiti personali.
  • Finanziamenti finalizzati all'acquisto di beni e servizi.
  • Contratti di credito collegati a polizze assicurative.
  • Aperture di credito e finanziamenti revolving.
  • Mutui bancari e altre operazioni di finanziamento.

È importante precisare che non tutte queste operazioni sono disciplinate dalle medesime disposizioni. La normativa applicabile dipende dalla tipologia di contratto, dalla finalità del finanziamento, dalla qualifica del cliente e dalla data di stipulazione.

La verifica deve quindi partire dall'esame del singolo rapporto contrattuale.

2. TAN e TAEG: perché è importante conoscere la differenza

Uno dei principali elementi da verificare è la corretta indicazione del costo del finanziamento.

Il TAN (Tasso Annuo Nominale) rappresenta il tasso di interesse applicato al capitale finanziato. Non esprime, da solo, il costo complessivo dell'operazione.

Il TAEG (Tasso Annuo Effettivo Globale), invece, costituisce un indicatore del costo complessivo del credito su base annua e tiene conto, secondo le regole applicabili, degli interessi e degli ulteriori oneri previsti dalla normativa.

La corretta determinazione del TAEG assume particolare importanza perché permette al cliente di conoscere il costo del credito e confrontare offerte differenti.

In sede di verifica occorre esaminare, tra l'altro:

  • Il tasso di interesse pattuito.
  • Le commissioni di istruttoria e gestione.
  • Le spese connesse all'erogazione del finanziamento.
  • Gli eventuali costi assicurativi.
  • Gli ulteriori oneri contrattuali rilevanti ai fini del TAEG.

L'eventuale differenza tra il costo effettivo del finanziamento e quello rappresentato nella documentazione contrattuale richiede un approfondimento tecnico e giuridico.

Non ogni differenza, infatti, determina automaticamente la nullità del contratto o il diritto alla restituzione di somme.

3. Polizze assicurative e costi accessori

Numerosi finanziamenti vengono proposti insieme a coperture assicurative e servizi accessori.

Una questione ricorrente riguarda la natura obbligatoria o facoltativa della polizza e la corretta considerazione del relativo costo nell'indicatore complessivo del credito.

La semplice qualificazione di una polizza come facoltativa non è sempre sufficiente, da sola, a escludere ogni ulteriore verifica.

Occorre esaminare le modalità concrete di collocamento del prodotto, il collegamento con il finanziamento e le condizioni contrattuali applicate.

L'analisi può riguardare anche l'esistenza di commissioni non adeguatamente rappresentate nella documentazione precontrattuale oppure di addebiti che richiedano una specifica giustificazione contrattuale.

L'eventuale contestazione deve essere fondata su elementi documentali concreti e sulla disciplina applicabile al rapporto.

4. Il piano di ammortamento e le rate del finanziamento

Un ulteriore aspetto meritevole di attenzione riguarda le modalità attraverso cui viene determinato il rimborso del capitale e degli interessi.

L'esame del piano di ammortamento consente di verificare la corrispondenza tra le condizioni pattuite e quelle concretamente applicate.

Possono essere oggetto di analisi:

  • L'importo del capitale finanziato.
  • La durata contrattuale.
  • Il numero e l'ammontare delle rate.
  • Le modalità di calcolo degli interessi.
  • Gli eventuali interessi di mora.
  • Le condizioni applicate in caso di ritardo nei pagamenti.

È importante distinguere un piano di ammortamento correttamente costruito da situazioni nelle quali emergano effettive difformità contrattuali o violazioni normative.

In particolare, la semplice presenza di un piano di ammortamento alla francese non costituisce, di per sé, prova dell'illegittimità del finanziamento.

5. Quali documenti servono per verificare un finanziamento?

Una valutazione attendibile richiede l'esame della documentazione disponibile.

I principali documenti utili sono:

  • Contratto di finanziamento sottoscritto.
  • Documento informativo precontrattuale SECCI, quando previsto, oppure altra documentazione informativa applicabile.
  • Piano di ammortamento originario e successive eventuali modifiche.
  • Documentazione relativa a commissioni e polizze assicurative.
  • Estratto del rapporto e storico dei pagamenti.
  • Eventuali comunicazioni della banca o della finanziaria.
  • Documentazione di estinzione anticipata, se il finanziamento è già terminato.

Anche i contratti estinti possono essere oggetto di verifica, ferma restando la necessità di valutare la documentazione disponibile e gli eventuali termini di prescrizione o decadenza.

6. Quando è possibile contestare il contratto?

L'esistenza di un'irregolarità non comporta necessariamente che il cliente possa interrompere il pagamento delle rate oppure ottenere la restituzione di tutti gli interessi versati.

Occorre verificare la natura della violazione, le disposizioni applicabili, le possibili conseguenze giuridiche e l'esistenza di un concreto diritto azionabile.

In base alle circostanze, possono essere valutate:

  • Una richiesta di chiarimenti o di documentazione all'intermediario.
  • Una contestazione formale delle condizioni applicate.
  • Una domanda di restituzione di importi eventualmente non dovuti.
  • Un reclamo all'istituto di credito.
  • Il ricorso all'Arbitro Bancario Finanziario, quando ne ricorrono i presupposti.
  • Un'eventuale azione giudiziaria.

La scelta dello strumento dipende dalla natura della controversia e dalle caratteristiche del rapporto.

7. Il reclamo e l'Arbitro Bancario Finanziario

Quando sorgono controversie con banche e società finanziarie, il cliente può preliminarmente presentare un reclamo scritto all'intermediario.

Per le controversie bancarie e finanziarie ordinarie, l'intermediario deve generalmente rispondere entro 60 giorni, ferme le discipline particolari previste per specifiche materie.

In caso di mancata risposta o di risposta insoddisfacente, può essere valutato il ricorso all'Arbitro Bancario Finanziario (ABF), nei limiti della sua competenza e nel rispetto delle condizioni di ammissibilità.

L'ABF costituisce uno strumento stragiudiziale di risoluzione delle controversie. Le sue decisioni non sono equiparabili a sentenze giudiziarie e non hanno la medesima efficacia vincolante.

In alternativa, o quando necessario, la controversia può essere sottoposta all'autorità giudiziaria, nel rispetto delle condizioni di procedibilità previste dalla legge.

8. Le novità normative del 2026

La disciplina del credito ai consumatori è interessata da una significativa evoluzione normativa.

Il D.Lgs. 31 dicembre 2025, n. 212, entrato in vigore il 10 gennaio 2026, ha recepito la direttiva europea 2023/2225, introducendo modifiche alla disciplina nazionale.

Le disposizioni transitorie prevedono un periodo di adeguamento per finanziatori e intermediari del credito, collegato al 20 novembre 2026 e alle eventuali successive disposizioni attuative della Banca d'Italia.

La verifica di un contratto deve pertanto considerare anche il momento della sua stipulazione e il regime normativo temporalmente applicabile.

9. L'assistenza dello Studio Legale Marco Profili

Lo Studio Legale Marco Profili, con sede a Napoli e una rete di avvocati collaboratori su tutto il territorio nazionale, offre assistenza nell'ambito del diritto e del contenzioso bancario e finanziario.

L'attività comprende l'esame della documentazione contrattuale, la valutazione delle condizioni economiche applicate e l'individuazione delle eventuali iniziative di tutela.

Qualora emergano elementi meritevoli di approfondimento, lo Studio valuta con il cliente le possibili iniziative stragiudiziali o giudiziali, illustrandone presupposti, costi e criticità.

È possibile richiedere una prima consulenza gratuita, anche in videoconferenza.

Per informazioni:

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Riferimenti normativi e istituzionali:

  • D.Lgs. 1° settembre 1993, n. 385 (Testo Unico Bancario), con particolare riferimento alla disciplina della trasparenza bancaria e del credito ai consumatori.
  • D.Lgs. 31 dicembre 2025, n. 212, e relative disposizioni transitorie.
  • Banca d'Italia, guida «Il credito ai consumatori in parole semplici», aggiornamento del 20 agosto 2026.
  • Banca d'Italia, informazioni istituzionali sull'Arbitro Bancario Finanziario.

Il presente approfondimento ha finalità esclusivamente informative e non sostituisce una valutazione legale del singolo rapporto contrattuale.

Per approfondire le attività dello Studio in materia bancaria e finanziaria, consulta la sezione Diritto bancario e finanziario.